位置: 工商财税 - 正文
负数发票如何做分录？(负数发票怎样做账)
编辑：rootadmin推荐整理分享负数发票如何做分录？(负数发票怎样做账)，希望有所帮助，仅作参考，欢迎阅读内容。
文章相关热门搜索词:负数发票怎样做账,负数发票怎么做账务处理,负数发票如何做进项税转出,负数发票怎么操作,负数发票如何做进销存,负数发票如何做进销存,负数发票如何做凭证,负数发票如何做账务处理,内容如对您有帮助，希望把文章链接给更多的朋友！
负数*如何做分录?
负数*即*管理*中的红字*,因为*开具错误、交易取消、销售货物退回等原因,需要更换正确*或退回*,但*不符合退回作废条件的,需要开具红字*,冲销原蓝字*,重新开具正确*.
如果重开的*内容、抬头、金额、税款等都与红票一致,可以将红票和新开的*都粘贴在原记账凭证后面,凭证空白处注明是"更换*,原*作废",不用再重新入一遍账了.
借:主营业务收入
应交税费-应交*(营业税)
贷:应收账款(库存现金或者银行存款)
当月开负数后重开的话,只要一借一贷应收账款即可,如果还有其他*一道做一张凭证的话,这笔分录其实可以不必体现.
标签: 负数发票怎样做账
本文链接地址:https://www.jiuchutong.com/gongshang/324639.html 转载请保留说明！上一篇：公司注销实收资本印花税会计分录？(公司注销实收资本怎么处理)
