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隔月发票红冲凭证怎么做?(隔月发票红冲,交税怎么交)
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隔月*红冲凭据怎样做?
答：一、假如隔月没跨年度，间接做红字冲销支出、冲销计提税金分录就好了。
借：应收账款或银行入款(红字)
贷：主停业务支出(红字)
应交税费-应交*(销项税额)(红字)
2、假如跨年度了，要经过“从前年度损益调解”科目核算。
一、退上年支出时
借：从前年度损益调解
贷：银行入款(或现金)
二、结转时
借：成本分派--未分派成本
贷：从前年度损益调解
三、调解退上年支出计提的税金时
贷：从前年度损益调解
贷：应交税金--停业税(红字)
贷：应交税金--城建税(红字)
贷：其余应交款--教诲费附带(红字)
贷：其余应交款--中央教诲费附带(红字)
或
借：应交税金--停业税
借：应交税金--城建税
借：其余应交款--教诲费附带
借：其余应交款--中央教诲费附带
贷：从前年度损益调解
四、结转时
借：从前年度损益调解
贷：成本分派--未分派成本
*公用*的怎样隔月冲红?
公用*跨月冲红步调：
第一种状况：假如*已经颠末认证。
一、由购置方请求，在防伪*中开具红字*请求单，打印两张盖上公章;
二、带上打印好的请求单以及冲要红的纸质专票去所属的税物局，支付红字*告诉单;
三、将告诉单交给贩卖方，由贩卖方在防伪*软件中开具正数的公用*。
第二种状况：假如*没颠末认证。
一、由贩卖方请求，因*有误还没有托付或许因*有误对方拒收(这个状况，普通购方会有拒收证实);
二、先在防伪*中开具红字*请求单，打印两张盖上公章;
三、带上打印好的请求单以及冲要红的纸质专票去所属税局;
四、支付红字*告诉单，而后归去防伪*软件中开具正数的公用*。
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