位置: 工商财税 - 正文
已付款未收到发票的管理费怎么记账(已付款未收到发票账务处理)
编辑：rootadmin推荐整理分享已付款未收到发票的管理费怎么记账(已付款未收到发票账务处理)，希望有所帮助，仅作参考，欢迎阅读内容。
文章相关热门搜索词:已付款未收到发票,对方巳注销,已付款未收到发票,能计提成本吗,已付款未收到发票账务处理,已付款未收到发票账务处理,已付款未收到发票,能计提成本吗,已付款未收到发票可以入费用嘛,已付款未收到发票,已付款未收到发票怎么做账务处理,内容如对您有帮助，希望把文章链接给更多的朋友！
已经付款未收到*的办理费怎样记账
能够动作预支账款抄处置,待收到*后冲销预支款入账便可,分录以下:
一、支出金钱,未收到*:
借:预支账款
贷:银行入款
二、待收到*后,冲销预支款,并结转相干金钱用度:
(1)若该金钱属于企业平常举动相干,如征询费等,计入办理用度:
借:办理用度
贷:预支账款
(2)若该金钱用于购置原材袭料/牢固财产等财产,则:
借:原资料(若为牢固财产则入牢固财产科目)
应交税费-应交*-出项税额
贷:预支账款
充公到*的本钱怎样做账?
该当先暂估入账,拿到几多先冲销几多,剩下的等拿到后再冲销.借:库存商品--暂估入库贷:对付账款--暂估对付款而后再冲销预支账款:借:库存商品(红字)借:应交税金-应交*-出项税(红字)贷:预支账款(红字)1:本月货已经到,票未到借:原资料贷:对付账款-暂估对付账款2,下月初,用红字冲,留意,是红字借:原资料贷:对付账款-暂估对付账款3,收到票,就以及一般的一致了借:原资料应交税金-出项贷:银行入款等收条先到,*后到,能够先以收条入账.
??假如不需求征税你便可以复杂补张收入证实单就好了,而后经手人具名便可以依据此入账.但若需求征税那就不行那样做了,能够入帐,但不行在税前扣除,也即是不行动作税收扣除名目.
?暂估入账,管帐分录以下:先把暂估入账冲失落借:原资料(红字)贷:对付账款(红字)再把*入账借:原资料贷:对付账款借:原资料(不含税金额)贷:对付账款--暂估对付账款收到*后,借:应交税金--应交*(出项税额)借:对付账款--暂估对付账款贷:银行入款或对付账款--xx单元这类办法是普通单元在实践*作中运用的办法
已经经付款未收到*这类时分,怎样入账,怎样核算本钱,上文都已经逐个解说,能够经过预支账款入账,以及平常相关的能够计入办理用度,本钱的核算能够暂估本钱.
标签: 已付款未收到发票账务处理
本文链接地址:https://www.jiuchutong.com/gongshang/227512.html 转载请保留说明！
